Постановление №98 от 14.11.2022 года «Об утверждении среднесрочного финансового плана Хийтольского сельского поселения на 2023-2025 годы»
РЕСПУБЛИКА КАРЕЛИЯ
АДМИНИСТРАЦИЯ ХИЙТОЛЬСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 14 ноября 2022 года № 98
«Об утверждении среднесрочного финансового
плана Хийтольского сельского поселения
на 2023-2025 годы»
В соответствии с Порядком разработки среднесрочного финансового плана Хийтольского сельского поселения, утвержденного постановлением Администрации Хийтольского сельского поселения от 22 ноября 2018 года № 53, Администрация Хийтольского сельского поселения
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
- Утвердить проект среднесрочного финансового плана Хийтольского сельского поселения 2023-2025 годы (приложение №1).
- Утвердить предельные объемы бюджетного финансирования бюджета Хийтольского сельского поселения на 2023-2025 годы (приложение № 2).
Глава Хийтольского сельского поселения Л.И. Глытенко
Приложение № 1
к Постановлению Администрации
Хийтольского сельского поселения
от 14.11.2022г. № 98
Основные параметры среднесрочного финансового плана
Хийтольского сельского поселения на 2023-2025 годы
(тыс.руб.)
|
№ п/п
|
ПОКАЗАТЕЛИ
|
Отчетный финансовый факт 2021 г. |
Текущая финансовая оценка |
плановый период |
||
|
2023 |
2024 |
2025 |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1. |
1. Доходы, всего |
12254,51 |
21076,88 |
8749,56 |
7271,41 |
6316,10 |
|
1.1 |
Налоговые доходы, всего |
2939,35 |
3057,73 |
3110,22 |
3147,31 |
2126,00 |
|
|
в т.ч. налог на доходы физических лиц |
358,38 |
432,00 |
482,00 |
493,00 |
519,00 |
|
|
Земельный налог |
1282,76 |
1230,00 |
1249,00 |
1250,00 |
1260,00 |
|
|
Единый сельскохозяйственный налог |
1,63 |
12,00 |
12,00 |
2,00 |
2,00 |
|
|
налог на имущество физических лиц |
259,81 |
284,00 |
309,00 |
320,00 |
335,00 |
|
|
Акцизы |
1040,62 |
1100,34 |
1058,22 |
1072,31 |
0 |
|
|
Задолженность по отмененным налогам и сборам |
-3,85 |
-0,61 |
- |
- |
- |
|
1.2 |
Неналоговые доходы, всего |
2021,48 |
10710,86 |
3173,29 |
2125,5 |
2170,00 |
|
|
в т. ч. доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности |
83,26 |
125,00 |
125,28 |
125,28 |
125,28 |
|
|
Прочие неналоговые доходы |
1938,22 |
10585,86 |
3048,01 |
2000,22 |
2044,72 |
|
1.3 |
Безвозмездные поступления |
7293,68 |
7308,29 |
2466,05 |
1998,60 |
2020,10 |
|
2. |
Прогнозируемый объем расходов |
11935,13 |
14574,53 |
9717,96 |
7271,41 |
6316,10 |
|
3. |
Дефицит (+), профицит (-) |
319,38 |
6502,35 |
-968,40 |
0 |
0 |
|
|
Справочно |
|
|
|
|
|
|
|
Муниципальный долг Верхний предел муниципального внутреннего долга по состоянию на 01 января года, следующего за отчетным финансовым годом (очередным финансовым годом и каждым годом планового периода) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Приложение № 2
к Постановлению Администрации
Хийтольского сельского поселения
от 14.11.2022 г. № 98
Распределение бюджетных ассигнований по главному распорядителю
бюджетных средств по разделам, подразделам классификации расходов бюджета Хийтольского сельского поселения на 2023-2025 год
(тыс.руб.)
|
№ п/п |
Наименование показателя
|
Код ГРБС |
Раздел |
Подраздел |
Очередной финансовый год (исполнено на 01.11.22)
|
Плановый период |
||
|
Первый год 2023 |
Второй год 2024 |
Третий год 2025
|
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
1 |
Глава муниципального образования |
035 |
01 |
02 |
683,94 |
830,57 |
840,00 |
850,00 |
|
2 |
Функционирование местных администраций |
035 |
01 |
04 |
2024,05 |
2477,72 |
2500,00 |
2600,00 |
|
3 |
Проведение выборов и референдумов |
035 |
01 |
07 |
40,69 |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
Другие общегосударственные вопросы |
035 |
01 |
13 |
909,07 |
2274,54 |
300,00 |
300,00 |
|
5 |
Национальная оборона |
035 |
02 |
03 |
126,52 |
177,90 |
184,60 |
191,60 |
|
6 |
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) |
035 |
04 |
09 |
788,33 |
1058,22 |
1072,31 |
0 |
|
7 |
Жилищное хозяйство |
035 |
05 |
01 |
6,16 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
|
8 |
Благоустройство |
035 |
05 |
03 |
3142,74 |
276,45 |
200,00 |
200,00 |
|
9 |
Культура |
035 |
08 |
01 |
2039,31 |
2582,56 |
2134,50 |
2134,50 |
|
|
Всего |
|
|
|
9760,81 |
9717,96 |
7271,41 |
6316,10 |
Пояснительная записка
к среднесрочному финансовому плану Хийтольского
сельского поселения на 2023-2025 годы
Среднесрочный финансовый план Хийтольского сельского поселения на 2023-2025 годы подготовлен в соответствии со статьей 174 Бюджетного кодекса Российской Федерации, с постановлением Администрации Хийтольского сельского поселения от 22 ноября 2018 года № 53 «Об утверждении Порядка разработки среднесрочного финансового плана Хийтольского сельского поселения».
Формирование основных параметров бюджета Хийтольского сельского поселения на 2023-2025 годы осуществлено в соответствии с Бюджетным кодексом РФ, при формировании проекта бюджета учитывались федеральные и региональные законы, предусматривающие внесение изменений в бюджетное и налоговое законодательство, вступающее в действие с 2023 года, реестр расходных обязательств Хийтольского сельского поселения. За основу при формировании среднесрочного финансового плана приняты показатели прогноза социально-экономического развития Хийтольского сельского поселения до 2023 года.
Межбюджетные трансферты из районного бюджета на 2023-2025 годы прогнозируются в соответствии с проектом бюджета Администрации Лахденпохского муниципального района на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов.
ДОХОДЫ
Расчет объема доходов бюджета на 2023-2025 годы произведен на основе прогнозных показателей поступления доходов в очередном году, представленных главными администраторами доходов бюджета, динамики поступлений, оценки исполнения бюджета сельского поселения за 2022 год. При подготовке прогноза учтены данные территориальных органов федеральных органов исполнительной власти и органов исполнительной власти Республики Карелия, органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, являющихся главными администраторами доходов бюджета Хийтольского сельского поселения, и подходов по формированию межбюджетных отношений на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов.
Основные характеристики прогноза поступлений доходов в бюджет поселения на 2023 год и поступлений доходов в 2024-2025 гг. представлены в таблице 1.
Таблица 1. Показатели поступления доходов в бюджет
в 2023-2025 гг.
|
Наименование показателя |
Ожидаемо е исполнение за 2022 год, тыс. руб. |
План на 2023 год, тыс. руб. |
Темп роста, % |
План на 2024 год, тыс. руб. |
Темп роста, % |
План на 2025год, тыс. руб. |
Темп роста, % |
|
Доходы всего: в т. ч. |
21076,88 |
8749,56 |
41,51 |
7271,41 |
83,11 |
6316,10 |
86,86 |
|
налоговые и неналоговые доходы |
13768,59 |
6283,51 |
45,63 |
5272,81 |
83,92 |
4296,00 |
81,47 |
|
безвозмездные поступления |
7308,29 |
2466,05 |
33,74 |
1998,60 |
81,04 |
2020,10 |
101,08 |
В сравнении с ожидаемыми показателями 2022 года доходная часть бюджета поселения в 2023 году уменьшится на 58,49 %. Уменьшение доходов в 2024 году составит 16,89 %, в 2025 году доходы уменьшатся на 13,14 %.
РАСХОДЫ
Среднесрочным финансовым планом предусмотрено, что расходная часть бюджета Хийтольского сельского поселения в 2023 году составит 9717,96 тыс. рублей, в 2024 году – 7271,41 тыс. рублей, в 2025 году -6316,10 тыс. рублей.
Расходная часть бюджета рассчитана в соответствии с расходными обязательствами Хийтольского сельского поселения, в условиях ограниченности финансовых ресурсов местного бюджета, бюджет поселения на 2023-2025 годы сбалансирован путем определения приоритетных видов расходных обязательств.
Расходная часть бюджета рассчитана с учётом минимально необходимых средств для осуществления полномочий по решению вопросов местного значения:
1) плановые расходы в 2023 году уменьшатся на 33,32 % от текущих расходов 2022 года, в 2024 году уменьшатся на 25,18 % от расходов 2023 года, в 2025 году уменьшаться на 13,14 % от расходов 2024 года.
2) расходы на оплату коммунальных услуг учтены на уровне 2022 года и потребностей в 2023 году;
3) расходы на обеспечение выполнения функций органов местного самоуправления и обеспечение деятельности муниципальных учреждений предусмотрены на уровне ожидаемого исполнения 2022 года.
4) расчет бюджетных проектировок на оплату труда работников муниципального учреждения осуществлен по фактически замещенным ставкам в рамках утвержденных штатных расписаний с учетом повышения МРОТ в 2023 году.
Показатели расходной части бюджета на 2023-2025 гг. формировались исходя из прогнозных объемов доходной части бюджета, в соответствии с ограничениями, предусмотренными Бюджетным Кодексом Российской Федерации.
ДЕФИЦИТ И ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА
Дефицит бюджета Хийтольского сельского поселения на 2023 год превышает ограничения, установленные в пункте 3 статьи 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации. В соответствии с частью 3 указанной статьи, дефицит местного бюджета может превысить ограничения, установленные настоящим пунктом, в пределах суммы снижения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета. Бюджет Хийтольского сельского поселения на плановый период 2024-2025 годов сформирован без дефицита.
Погашение дефицита бюджета Хийтольского сельского поселения на 2023 год производится за счет изменения остатков средств на счетах бюджета.