Постановление №89 от 15.11.2023 года "Об утверждении среднесрочного финансового плана Хийтольского сельского поселения на 2024-2026 годы"
РЕСПУБЛИКА КАРЕЛИЯ
АДМИНИСТРАЦИЯ ХИЙТОЛЬСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 15 ноября 2023 года № 89
«Об утверждении среднесрочного финансового
плана Хийтольского сельского поселения
на 2024-2026 годы»
В соответствии с Порядком разработки среднесрочного финансового плана Хийтольского сельского поселения, утвержденного постановлением Администрации Хийтольского сельского поселения от 22 ноября 2018 года № 53, Администрации Хийтольского сельского поселения
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
- Утвердить проект среднесрочного финансового плана Хийтольского сельского поселения 2024-2026 годы (приложение №1).
- Утвердить предельные объемы бюджетного финансирования бюджета Хийтольского сельского поселения на 2024-2026 годы (приложение № 2).
Глава Хийтольского сельского поселения Л.И. Глытенко
Приложение № 1
к Постановлению Администрации
Хийтольского сельского поселения
от 15.11.2023г. № 89
Основные параметры среднесрочного финансового плана
Хийтольского сельского поселения на 2024-2026 годы
(тыс.руб.)
|
№ п/п
|
ПОКАЗАТЕЛИ
|
Отчетный финансовый факт 2022 г. |
Текущая финансовая оценка |
плановый период |
||
|
2024 |
2025 |
2026 |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1. |
1. Доходы, всего |
20068,61 |
9485,12 |
7459,84 |
7089,27 |
7127,07 |
|
1.1 |
Налоговые доходы, всего |
2728,03 |
4004,93 |
4031,70 |
3147,31 |
2126,00 |
|
|
в т.ч. налог на доходы физических лиц |
488,76 |
436,00 |
472,00 |
503,00 |
536,00 |
|
|
Земельный налог |
606,81 |
2042,00 |
1897,00 |
1909,00 |
1921,00 |
|
|
Единый сельскохозяйственный налог |
111,65 |
15,0 |
24,00 |
24,00 |
24,00 |
|
|
налог на имущество физических лиц |
351,69 |
300,00 |
413,00 |
417,00 |
421,00 |
|
|
Акцизы |
1269,73 |
1211,30 |
1225,70 |
1303,20 |
1334,70 |
|
|
Задолженность по отмененным налогам и сборам |
-0,61 |
0,63 |
- |
- |
- |
|
1.2 |
Неналоговые доходы, всего |
9984,40 |
1474,10 |
236,04 |
82,87 |
82,87 |
|
|
в т. ч. доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности |
125,28 |
129,80 |
82,87 |
82,87 |
82,87 |
|
|
Прочие неналоговые доходы |
9859,12 |
1344,30 |
153,17 |
0 |
0 |
|
1.3 |
Безвозмездные поступления |
7356,18 |
4006,09 |
3192,10 |
2850,20 |
2807,50 |
|
2. |
Прогнозируемый объем расходов |
14765,08 |
10860,14 |
8260,92 |
7194,77 |
7232,27 |
|
3. |
Дефицит (-), профицит (+) |
5403,53 |
-1375,02 |
-801,08 |
-105,50 |
-105,20 |
|
|
Справочно |
|
|
|
|
|
|
|
Муниципальный долг Верхний предел муниципального внутреннего долга по состоянию на 01 января года, следующего за отчетным финансовым годом (очередным финансовым годом и каждым годом планового периода) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Приложение № 2
к Постановлению Администрации
Хийтольского сельского поселения
от 15.11.2023 г. № 89
Распределение бюджетных ассигнований по главному распорядителю
бюджетных средств по разделам, подразделам классификации расходов бюджета Хийтольского сельского поселения на 2024-2026 год
(тыс.руб.)
|
№ п/п |
Наименование показателя
|
Код ГРБС |
Раздел |
Подраздел |
Очередной финансовый год (исполнено на 01.11.23)
|
Плановый период |
||
|
Первый год 2024 |
Второй год 2025 |
Третий год 2026
|
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
1 |
Глава муниципального образования |
035 |
01 |
02 |
686,22 |
876,32 |
876,32 |
876,32 |
|
2 |
Функционирование местных администраций |
035 |
01 |
04 |
1427,86 |
1405,51 |
1301,85 |
1301,85 |
|
3 |
Проведение выборов и референдумов |
035 |
01 |
07 |
39,26 |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
Другие общегосударственные вопросы |
035 |
01 |
13 |
1913,41 |
1291,22 |
458,23 |
458,23 |
|
5 |
Национальная оборона |
035 |
02 |
03 |
130,78 |
184,60 |
191,60 |
191,60 |
|
6 |
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) |
035 |
04 |
09 |
322,50 |
1225,70 |
1303,20 |
1340,70 |
|
7 |
Жилищное хозяйство |
035 |
05 |
01 |
0,00 |
20,00 |
20,00 |
20,00 |
|
8 |
Благоустройство |
035 |
05 |
03 |
1635,06 |
374,00 |
200,00 |
200,00 |
|
9 |
Культура |
035 |
08 |
01 |
2201,30 |
2883,57 |
2843,57 |
2843,57 |
|
|
Всего |
|
|
|
8356,39 |
8260,92 |
7194,77 |
7232,27 |
Пояснительная записка
к среднесрочному финансовому плану Хийтольского
сельского поселения на 2024-2026 годы
Среднесрочный финансовый план Хийтольского сельского поселения на 2024-2026 годы подготовлен в соответствии со статьей 174 Бюджетного кодекса Российской Федерации, с постановлением Администрации Хийтольского сельского поселения от 22 ноября 2018 года № 53 «Об утверждении Порядка разработки среднесрочного финансового плана Хийтольского сельского поселения».
Формирование основных параметров бюджета Хийтольского сельского поселения на 2024-2026 годы осуществлено в соответствии с Бюджетным кодексом РФ, при формировании проекта бюджета учитывались федеральные и региональные законы, предусматривающие внесение изменений в бюджетное и налоговое законодательство, вступающее в действие с 2024 года, реестр расходных обязательств Хийтольского сельского поселения. За основу при формировании среднесрочного финансового плана приняты показатели прогноза социально-экономического развития Хийтольского сельского поселения до 2024 года.
Межбюджетные трансферты из районного бюджета на 2024-2026 годы прогнозируются в соответствии с проектом бюджета Администрации Лахденпохского муниципального района на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов.
ДОХОДЫ
Расчет объема доходов бюджета на 2024-2026 годы произведен на основе прогнозных показателей поступления доходов в очередном году, представленных главными администраторами доходов бюджета, динамики поступлений, оценки исполнения бюджета сельского поселения за 2023 год. При подготовке прогноза учтены данные территориальных органов федеральных органов исполнительной власти и органов исполнительной власти Республики Карелия, органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, являющихся главными администраторами доходов бюджета Хийтольского сельского поселения, и подходов по формированию межбюджетных отношений на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов.
Основные характеристики прогноза поступлений доходов в бюджет поселения на 2024 год и поступлений доходов в 2025-2026 гг. представлены в таблице 1.
Таблица 1. Показатели поступления доходов в бюджет
в 2024-2026 гг.
|
Наименование показателя |
Ожидаемо е исполнение за 2023 год, тыс. руб. |
План на 2024 год, тыс. руб. |
Темп роста, % |
План на 2025 год, тыс. руб. |
Темп роста, % |
План на 2026год, тыс. руб. |
Темп роста, % |
|
Доходы всего: в т. ч. |
9485,12 |
7459,84 |
78,65 |
7089,27 |
95,03 |
7127,07 |
100,53 |
|
налоговые и неналоговые доходы |
5479,03 |
4267,74 |
77,89 |
4239,07 |
99,33 |
4319,57 |
101,90 |
|
безвозмездные поступления |
4006,09 |
3192,10 |
79,68 |
2850,20 |
89,29 |
2807,50 |
98,50 |
В сравнении с ожидаемыми показателями 2023 года доходная часть бюджета поселения в 2024 году уменьшится на 21,35 %. Уменьшение доходов в 2025 году составит 4,97 %, в 2026 году доходы увеличаться на 0,53 %.
РАСХОДЫ
Среднесрочным финансовым планом предусмотрено, что расходная часть бюджета Хийтольского сельского поселения в 2024 году составит 8260,92 тыс. рублей, в 2025 году – 7194,77 тыс. рублей, в 2026 году - 7232,27 тыс. рублей.
Расходная часть бюджета рассчитана в соответствии с расходными обязательствами Хийтольского сельского поселения, в условиях ограниченности финансовых ресурсов местного бюджета, бюджет поселения на 2024-2026 годы сбалансирован путем определения приоритетных видов расходных обязательств.
Расходная часть бюджета рассчитана с учётом минимально необходимых средств для осуществления полномочий по решению вопросов местного значения:
1) плановые расходы в 2024 году уменьшатся на 23,93 % от текущих расходов 2023 года, в 2025 году уменьшатся на 12,91 % от расходов 2024 года, в 2026 году увеличатся на 0,52 % от расходов 2025 года.
2) расходы на оплату коммунальных услуг учтены на уровне 2023 года и потребностей в 2024 году;
3) расходы на обеспечение выполнения функций органов местного самоуправления и обеспечение деятельности муниципальных учреждений предусмотрены на уровне ожидаемого исполнения 2023 года.
4) расчет бюджетных проектировок на оплату труда работников муниципального учреждения осуществлен по фактически замещенным ставкам в рамках утвержденных штатных расписаний с учетом повышения МРОТ в 2024 году.
Показатели расходной части бюджета на 2024-2026 гг. формировались исходя из прогнозных объемов доходной части бюджета, в соответствии с ограничениями, предусмотренными Бюджетным Кодексом Российской Федерации.
ДЕФИЦИТ И ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА
Дефицит бюджета Хийтольского сельского поселения на 2024 год превышает ограничения, установленные в пункте 3 статьи 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации. В соответствии с частью 3 указанной статьи, дефицит местного бюджета может превысить ограничения, установленные настоящим пунктом, в пределах суммы снижения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета. Бюджет Хийтольского сельского поселения на плановый период 2025-2026 годов сформирован без дефицита.
Погашение дефицита бюджета Хийтольского сельского поселения на 2024 год производится за счет изменения остатков средств на счетах бюджета.